Есть простой и понятный способ получить обратно до 1,3 млн рублей после приобретения недвижимости. И сегодня мы им с вами поделимся.
Скорее всего, вы уже поняли, что речь пойдет о вычете с покупки недвижимости. И удивляетесь: «Но там же всего 260 тысяч! Откуда взялись 1,3 млн рублей?»
Давайте считать!
По 260 — каждому
При налоговом вычете за покупку квартиры можно вернуть 13 % от стоимости недвижимости. Есть только одно «но»: лимит по сумме вычета — 2 млн рублей, то есть вернуть получится максимум 260 тысяч.
Но эту сумму можно удвоить, если квартира приобретена в браке и ее стоимость превышает 4 млн рублей. В этом случае каждый из супругов может подать заявление на получение вычета с 2 млн рублей за покупку недвижимости. Следовательно, семья получит уже не 260, а 520 тысяч рублей — в два раза больше.
Ипотечные проценты
Существует также вычет по процентам за ипотеку, но для него отдельный лимит — 3 млн рублей. Вернут также 13 % от уплаченной в виде процентов суммы, но не более 390 тысяч рублей. А для двоих эта сумма удваивается: 390 + 390 = 780 тысяч рублей.
Итого на руки…
Складываем полученные суммы: 780 + 520 = 1300 тысяч рублей (1,3 млн).
То есть семья, купившая квартиру за 4 млн рублей в ипотеку, обратно может получить до 1,3 млн рублей.
Математика простая. Но есть нюансы.
Кому вычет не положен
Рассчитывать на выплаты могут не все. Так, вычет за квартиру вы не получите, если вам ее продал близкий родственник или член семьи. К этой категории относятся в том числе полнородные и неполнородные братья и сестры, опекуны и дети. То есть получить вычет при покупке квартиры у брата или мамы не выйдет, но если приобрести ее у сестры жены, то вернуть НДФЛ можно.
При использовании при покупке квартиры материнского капитала тоже есть особенность.
Так, если при покупке квартиры за 4 млн рублей 800 тысяч было внесено за счет средств маткапитала, то вычет можно оформить только на сумму фактически понесенных расходов, то есть на 3,2 млн рублей.
И самое важное: вычет — это именно вычет. То есть вернуть деньги можно только за те годы, когда вы работали и платили НДФЛ.
Срок давности — три года
Также стоит помнить, что вернуть подоходный налог можно не более чем за три последних года. Имейте в виду, что право на НДФЛ наступает с момента оформления квартиры в собственность. А не заключения договора долевого участия, например.
Чтобы было проще, разберем на примере.
Вы купили квартиру в новостройке на этапе строительства в 2022 году. Ключи от нее получили в декабре 2023. В 2025 году вы решили подать заявление на налоговый вычет за 2022–2024 годы. Увы, но за 2022 год получить НДФЛ вы не сможете, так как право собственности на квартиру еще не было оформлено.
К пенсионерам подход другой
Пенсионеры тоже могут оформить НДФЛ и получить вычет сразу за четыре года: за тот, когда фактически оформили право собственности на недвижимость, и за три предыдущих.
Скажем, Олег Геннадьевич в 2024 году приобрел жилье и вышел на пенсию. НДФЛ после этого он уже не платил и перенести вычет на последующие годы не сможет. Но он может подать декларацию за 2021–2023 годы и вернуть налог, который заплатил до выхода на пенсию.
Вычет после продажи
Учтите, что право на использование вычета не исчезает после прекращения права собственности на имущество. Если собственник оформил НДФЛ, а затем продал недвижимость до его использования в полном объеме, он вправе получить остаток суммы в будущем.
Более того, если собственник продал квартиру до того, как обратился за вычетом, он все равно может получить его в полном объеме.
Как оформить возврат налога за покупку недвижимости
Процедура подачи документов на возврат налогового вычета за квартиру выглядит следующим образом:
1. Заполните налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.
2. Если вы подаете вычет на проценты по целевым займам (кредитам), подготовьте целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заемными средствами.
3. Подготовьте копии платежных документов:
- подтверждающих расходы налогоплательщика при приобретении имущества (банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки);
- свидетельствующих об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (при отсутствии или «выгорании» информации в кассовых чеках такими документами могут служить выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит, об уплаченных процентах за пользование кредитом).
4. При приобретении имущества в общую совместную собственность подготовьте письменное заявление (соглашение) о договоренности сторон – участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.
5. Предоставьте в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение вычета при приобретении имущества. Сделать это можно и онлайн, отправив документы через сайт.
А можно ничего не заполнять?
Имущественный налоговый вычет можно получить даже без предоставления в налоговую инспекцию декларации и подтверждающих документов, если озаботиться этим вопросом по окончании года. У налоговых органов будет информация, полученная в том числе от банков и органов исполнительной власти, подтверждающая ваше право на вычет.
При наличии такого права вам в личный кабинет налогоплательщика придет предзаполненное заявление на получение вычета в упрощенном порядке.
Прекрасная возможность, которой стоит воспользоваться и не мучиться с заполнением документов!
Листая дальше, вы перейдёте на lsr.ru